---2016年8月4日在盘锦市第七届人民代表大会

               常务委员会第  次会议上

  市财政局局长  王  岩

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市政府委托，向本次人大常委会报告2015年财政决算和2016年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2015年财政决算情况

2015年，全市财政工作坚持以党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神为指导，按照市委六届八次、九次、十次全会和市七届人大三次会议的部署，紧紧围绕全市的工作主线和重点任务，落实积极的财政政策，全力组织财政收入，促进经济转型发展，加强财政支出管理，着力保障民生改善，强化政府债务管控，推进财政各项改革，较好地完成了各项财政工作任务，财政收入增幅和总量保持在全省前列。

（一）全市财政决算情况

1、一般公共预算收支决算情况

2015年全市一般公共预算收入95.0亿元，比上年减少56.1亿元，下降37.1%。全市一般公共预算支出173.3亿元，比上年减少30.8亿元，下降15.1%。

上述全市财政收支决算数，与年初向市七届人大四次会议报告的预算执行数比较，一般公共预算收入数相同，一般公共预算支出数减少1.1亿元，主要是区县财政支出减少的。

2015年决算反映的全市财政收支平衡状况是：财政总收入为344.0亿元，其中：一般公共预算收入95.0亿元，地方政府债券收入145.2亿元，上级补助收入67.1亿元，调入资金30.4亿元，上年结转收入6.3亿元。财政总支出为344.0亿元，其中：一般公共预算支出173.3亿元，上解省支出21.5亿元，调入预算稳定调节基金0.6亿元，地方政府债券还本支出140.2亿元，结转下年支出8.4亿元，实现财政收支平衡。

2、政府性基金收支决算情况

2015年全市政府性基金收入140.0亿元，比上年增加62.7亿元，增长81.1%。全市政府性基金支出141.0亿元，比上年增加70.1亿元，增长98.8%。

上述全市政府性基金收支决算数，与年初向市七届人大四次会议报告的预算执行数比较，政府性基金收入数减少38万元，主要是市人民银行国库调整期更正造成的；政府性基金支出数增加0.2亿元，主要是区县增加的。

3、社会保险基金收支决算情况

2015年全市社会保险基金收入60.7亿元，比上年增加2.3亿元，增长3.9%。其中：基本养老保险基金收入34.6亿元，增长5.8%；失业保险基金收入3.1亿元，下降8.8%；基本医疗保险基金收入17.3亿元，增长0.6%。全市社会保险基金支出63.4亿元，增长15.1%。其中：基本养老保险基金支出41.3亿元，增长16.0%；失业保险基金支出1.1亿元，增长22.2%；基本医疗保险基金支出16.5亿元，增长13.0%。

上述全市社会保险基金收支决算数，与年初向市七届人大四次会议报告的预算执行数比较，社会保险基金收入数增加0.6亿元，主要是基本养老保险基金和基本医疗保险基金收入增加的。社会保险基金支出数减少2.7亿元，主要是基本医疗保险基金和失业保险金支出减少的。

（二）市本级财政决算情况

1、一般公共预算收支决算情况

2015年市本级一般公共预算收入36.1亿元，比上年减少7.9亿元，下降17.9%。市本级一般公共预算支出71.6亿元，比上年增加489万元，增长0.1%。

上述市本级财政收支决算数，与年初向市七届人大四次会议报告的预算执行数比较，一般公共预算收入数相同，一般公共预算支出数增加0.1亿元，主要是上级专项下达较晚造成的。

2015年决算反映的市本级财政收支平衡状况是：财政总收入为158.9亿元，其中：一般公共预算收入36.1亿元，地方政府债券收入69.3亿元，上级补助收入32.8亿元，调入资金10.8亿元，区县上解收入5.3亿元，上年结转收入4.6亿元。财政总支出为158.9亿元，其中：一般公共预算支出71.6亿元，上解省支出8.3亿元，调入预算稳定调节基金0.5亿元，地方政府债券还本支出64.3亿元，补助下级支出7.0亿元，结转下年支出7.2亿元，实现财政收支平衡。

2、政府性基金收支决算情况

2015年市本级政府性基金收入5.6亿元，比上年减少9.5亿元，下降63.0%。市本级政府性基金支出6.8亿元，比上年减少7.6亿元，下降52.9%。

上述市本级政府性基金收支决算数，与年初向市七届人大四次会议报告的预算执行数比较，政府性基金收入数减少38万元，主要是市人民银行国库调整期更正造成的，政府性基金支出数增加8万元。

3、社会保险基金收支决算情况

2015年市本级社会保险基金收入58.0亿元，比上年增加4.2亿元，增长7.8%。其中：基本养老保险基金收入34.6元，增长5.8%；失业保险基金收入3.1亿元，下降8.8%；基本医疗保险基金收入17.3亿元，增长0.6%。市本级社会保险基金支出61.1亿元，增长20.0%。其中：基本养老保险基金支出41.3亿元，增长16.0%；失业保险基金支出1.1亿元，增长22.2%；基本医疗保险基金支出16.5亿元，增长13.0%。

上述市本级社会保险基金收支决算数，与年初向市七届人大四次会议报告的预算执行数比较，社会保险基金收入数增加0.6亿元，主要是基本养老保险基金和基本医疗保险基金收入增加的。社会保险基金支出数减少2.8亿元，主要是基本医疗保险基金和失业保险金支出减少的。

（三）财政决算中的几个重点事项

1、重点支出安排和资金到位情况

重点支出主要包括农林水支出、教育支出、科技支出及社会保障和就业支出。2015 年全市农林水支出完成20.2亿元，完成预算的104.7%。教育支出完成19.2亿元，完成预算的104.0%。科技支出完成1.2亿元，完成预算的94.7%。社会保障和就业支出完成32.6亿元，完成预算的115.5%。

2015年市本级农林水支出完成5.5亿元，完成预算的109.1%。教育支出完成8.8亿元，完成预算的103.5%。科技支出完成0.2亿元，完成预算的99.1%。社会保障和就业支出完成22.5亿元，完成预算的117.1%。

2、财政转移支付补助情况

2015年上级财政转移支付补助67.1亿元。其中：返还性补助4.1亿元，一般性转移支付补助32.7亿元，专项转移支付补助30.3亿元。

2015年市对下级财政转移支付补助7.0亿元。其中：一般性转移支付补助3.5亿元，专项转移支付补助3.5亿元。

3、结转下年使用的专项支出情况

2015年全市结转下年使用的专项支出8.4亿元，其中：一般公共服务支出537万元，国防支出0.5亿元，公共安全支出256万元，教育支出3.4亿元，社会保障和就业支出0.2亿元，医疗卫生与计划生育支出0.3亿元，农林水支出0.7亿元，城乡社区支出0.3亿元，商业服务业等支出0.3亿元，国土海洋气象支出0.1亿元，其他专项等支出1.9亿元。

2015年市本级结转下年使用的专项支出7.2亿元，其中：一般公共服务支出261万元，教育支出3.3亿元，社会保障和就业支出0.2亿元，农林水支出0.5亿元，城乡社区支出0.2亿元，其他专项等支出1.8亿元。

二、2016年上半年财政预算执行情况

（一）全市财政收支完成情况

1、一般公共预算收支完成情况

全市一般公共预算收入完成55.1亿元，为预算的56.3%，超过序时进度6.3个百分点，同比减少16.1亿元，下降22.6%，总量位居全省第五位,增幅位居全省第六位，序时进度位居全省第六位。

各项税收收入完成42.7亿元，为预算的52.8%，同比减少7.7亿元，下降15.2%。各项非税收入完成12.4亿元，为预算的72.6%，同比减少8.4亿元，下降40.5%,其中财政部门组织的非税收入占比为19.9%。

按部门分：国税部门完成11.1亿元，为预算的52.3%，同比增加2.4亿元，增长28.4%；地税部门完成33.1亿元，为预算的50.2%，同比减少9.9亿元，下降23.1%；财政部门完成10.9亿元，为预算的75.6%，同比减少8.6亿元，下降44.0%。

全市一般公共预算支出完成75.3亿元，为预算的49.9%，同比减少9.7亿元，下降11.4%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出完成7.6亿元,下降41.4%；农林水支出完成6.9亿元，下降24.4%；教育支出完成7.1亿元，下降24.4%；科学技术支出完成0.3亿元，下降56.8%；社会保障和就业支出完成16.7亿元，增长9.3%。

2、政府性基金预算收支完成情况

全市政府性基金收入完成13.9亿元，为预算的32.7%，同比减少41.2亿元，下降74.8%。全市政府性基金支出完成5.0亿元，为预算的13.6%，同比减少45.7亿元，下降90.1%。

3、社会保险基金预算收支完成情况

全市社会保险基金收入完成32.1亿元，为预算的54.7%，同比增加3.9亿元，增长13.9%。全市社会保险基金支出完成30.8亿元，为预算的44.0%，同比增加2.0亿元，增长7.1%。

（二）市本级财政收支完成情况

1、一般公共预算收支完成情况

市本级一般公共预算收入完成18.9亿元，为预算的55.2%，超过序时进度5.2个百分点，同比增加1.4亿元，增长8.3%。

各项税收收入完成13.4亿元，为预算的47.0%，同比增加1.6亿元，增长14.1%。各项非税收入完成5.5亿元，同比减少0.2亿元，下降3.6%。

按部门分：国税部门完成5.0亿元，为预算的47.3%，同比增加1.7亿元，增长54.2%；地税部门完成9.2亿元，为预算的41.2%，同比减少0.1亿元，下降0.9%；财政部门完成4.7亿元，为预算的94.5%，同比减少0.2亿元，下降4.4%。

市本级一般公共预算支出完成28.4亿元，为预算的43.8%，同比增加2.0亿元，增长7.7%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出完成1.3亿元，下降16.3%；农林水支出完成2.8亿元，增长3.0%；教育支出完成3.3亿元，下降17.4%；科学技术支出完成0.1亿元，增长1.1%；社会保障和就业支出完成12.9亿元，增长27.3%。

2、政府性基金预算收支完成情况

市本级政府性基金收入完成0.3亿元，为预算的7.8%，同比减少0.1亿元，下降35.1%。市本级政府性基金支出完成0.2亿元，为预算的6.5%，同比减少0.4亿元，下降62.4%。

3、社会保险基金预算收支完成情况

市本级社会保险基金收入完成31.3亿元，为预算的56.0%，同比增加4.3亿元，增长15.9%。市本级社会保险基金支出完成29.7亿元，为预算的44.1%，同比增加2.7亿元，增长6.8%。

（三）财政预算执行的主要特点和问题

1、财政收入超过序时进度，财政收入结构趋好

1-6月份，全市一般公共预算收入完成年度预算的56.3%，实现了时间过半，任务过半，超过序时进度6.3个百分点。从财政收入结构看，全市税收收入占一般公共预算收入的比重达77.5%，高于同期6.7个百分点。财政部门组织的非税收入占比为19.9%，低于同期7.2个百分点，财政收入质量较好。

2、财政收入仍然负增长

1-6月份，全市一般公共预算收入完成55.1亿元，同比下降22.6%。影响全市财政收入下降的主要原因：一是辽河油田原油价格大幅下降，减少我市税收收入3.5亿元。二是做实财政收入影响。上年同期各区县财政收入一次性因素较多，基数较高。

3、区县财政收入不均衡

1-6月份，区县一般公共预算收入增幅差距较大，降幅最低的区县（下降4.5%）与降幅最高的区县（下降58.7%）相差54.2个百分点，区县收入不均衡现象依旧存在。

4、民生等重点支出得到有效保障

年初以来，在财政收支矛盾十分突出的情况下，全市各级财政部门坚持保基本、兜底线、全覆盖的原则，在保障和改善民生上主动作为，坚决防止经济下行压力传导到民生上面。全市一般公共预算支出完成75.3亿元，其中民生支出53.2亿元，占一般公共预算支出的70.7%。 

三、2016年上半年主要财政工作情况

上半年，全市财政工作按照市委六届十一次全会等一系列部署要求，认真贯彻中央“五大发展理念”、供给侧结构性改革、“四个着力”、7号文件以及省委“四个驱动”、“六个新的经济增长点”等决策部署，紧紧围绕全市“一条主线”、“三大任务”和“五个一号”，大力组织财政收入，积极支持经济发展，优化政府债务结构，深化财税体制改革，强化财政支出管理，切实保障改善民生，促进了全市经济社会良好发展。

(一)全力组织财政收入，确保实现“双过半”

进一步强化财政收入分析和调度，全力以赴组织财政收入。不断加强税收收入征管，努力挖掘增收潜力，加大清理欠税和税收稽查力度，确保了各项税收依法征收、应收尽收。不断强化非税收入管理，确保了各项非税收入足额征收入库。严控非税收入占比，财政部门组织的非税收入占比为19.9%，进一步提高了财政收入质量。上半年，全市一般公共预算收入实现了时间过半，任务过半，超过序时进度6.3个百分点。

（二）大力支持经济发展，促进经济良好运行

认真贯彻落实中央7号文件、省委“四个驱动”、全市“一条主线”等一系列稳增长、促转型的各项财政经济政策，努力促进全市经济转型升级。积极争取国家、省扶持资金，上半年全市共对上争取资金51.5亿元，同比增长3%。多方筹措和调度资金9.5亿元，支持了棚户区改造配套基础设施、城市地下综合管廊、双台河闸除险加固和辽滨沿海经济区海防堤等重点项目建设。市本级财政安排资金2亿元，支持建立产业创业投资引导基金。全市拨付支农资金6.9亿元，促进了农业产业结构调整和农业综合开发。严格落实了取消、停征和减免缓征涉企收费政策，减轻企业负担0.7亿元。发放中小微企业担保贷款8.6亿元，缓解了中小微企业融资难问题，促进了中小微企业发展壮大。

（三）强化政府债务管控，优化政府债务结构

一是完善政府债务管理制度，对政府债务实行限额管理。制发了《盘锦市人民政府关于防控盘锦市政府债务风险的意见》，切实加强了债务风险管控工作。同时，对全市的政府债务余额实行月报告制度，动态反映和监督政府债务的增减变化情况，严格按照省财政厅下达的政府债务限额管控全市债务规模。截至6月底，全市政府债务余额控制在省财政厅核定的限额内。二是积极争取地方政府置换债券，置换政府存量债务。上半年，全市共争取置换债券资金151亿元，覆盖了上半年全部的到期债务，并提前偿还了部分以后年度到期的债务，进一步缓解了偿债压力，降低了利息负担，优化了债务结构。

（四）加强财政支出管理，强化资金统筹使用

坚持量力而行原则，在优先安排必保的刚性支出的基础上，结合实际需要和财力可能，从严编制年度财政预算，严格控制一般性支出规模。严格执行预算，从严控制追加预算，确需追加的一律按规定程序办理。加快财政支出进度，提高年初预算批复到位率。加大结余结转资金统筹使用力度，整合用于保障刚性支出，弥补财力收支缺口。严格控制“三公”经费，确保“三公”经费只减不增。审核投资建设工程预决算总值3.3亿元，审减值0.3亿元，节约了财政资金。

（五）积极筹措调度资金，切实保障改善民生

多渠道筹措调度、及时足额拨付民生领域资金，努力确保各项惠民政策得到有效落实。上半年，全市各级财政共拨付教育支出7.1 亿元，拨付农林水事务支出6.9亿元，拨付社会保障和就业支出16.7亿元，拨付城乡社区事务支出13.3亿元，拨付医疗卫生支出3亿元。按时向省上解我市需承担的养老保险风险基金额度1.3亿元。进一步完善村级组织运转经费保障机制，全市预计投入资金4亿元，其中市本级预计投入2亿元。积极筹集资金1.6亿元，支持开展宜居乡村建设工作。

（六）深化财税体制改革，推进财政制度创新

全面推开营业税改征增值税试点，预计减轻企业税负5亿元。制发了《关于深化市对区县财政管理体制改革的实施意见》，积极推进了党政机关公务用车制度改革。完善政府预算体系，细化部门预决算公开内容，加大了“三公”经费公开力度。建立国库动态监控预警机制，确保国库资金安全和合理调度。开展政府购买服务试点工作，编制了政府购买服务预算。上半年全市共完成货物、工程和服务采购金额14656.7万元，实际支付价款13388.4万元，节约资金1268.3万元。

下半年，面对错综复杂的经济形势和经济下行压力，财政收入还将持续低速增长，财政支出压力依然较大，财政收支矛盾仍将十分突出。为此，下半年将重点做好以下几项工作：一是狠抓财政收入征管，确保完成全年任务；二是积极支持经济发展，促进全面转型升级；三是强化财政支出管理，提高资金使用绩效；四是加强债务限额管理，防范政府债务风险；五是加大民生事业投入，着力保障民生改善；六是深化财政制度改革，完善财政管理体制。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，下半年，我市财政工作任务十分艰巨，我们将在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，认真贯彻落实市委六届十一次全会和市七届人大四次会议精神，埋头苦干，攻坚克难，确保全面完成年度财政预算和各项财政工作任务，为建设更具实力活力和竞争力的滨海新盘锦做出新的更大的贡献！