2024年1-9月份，全市各级财政部门在市委、市政府的坚强领导下，鼓足干劲抓经济，巩固和增强财政收入增长向好态势，加强财政资源统筹，保持必要支出力度，重大战略任务和基本民生等重点领域支出得到较好保障，财政运行总体平稳。

一、财政收入执行情况

（一）一般公共预算收入

2024年1-9月份,全市一般公共预算收入112.4亿元，同比增加8.1亿元，增长7.8%。其中：税收收入79.6亿元，同比减少1.4亿元，下降1.7%；非税收入32.9亿元，同比增加9.5亿元，增长40.5%，占比为29.2%。

 

2024年1-9月份全市一般公共预算收入完成情况

单位：万元

分级次：市本级44.4亿元，占比为39.5%；同比增长8.5%，为预算的83.6%。县区级68.0亿元，占比为60.5%；同比增长7.3%，为预算的81.9%，其中：盘山县8.9亿元，同比增长19.9%，为预算的73.4%；双台子区3.9亿元，同比增长6.8%，为预算的72.7%；兴隆台区16.9亿元，同比增长5.5%，为预算的76.7%；大洼区8.7亿元，同比增长9.0%，为预算的77.7%；辽滨经开区29.6亿元，同比增长4.5%，为预算的91.8%。

 

 

2024年1-9月份全市一般公共预算收入分地区变动情况

单位：万元

 

分项目：

1.税收收入79.6亿元，同比减少1.4亿元，下降1.7%。其中：

（1）分产业

第一产业1.1亿元，占税收收入的1.4%，同比增加1.0亿元，增长1,011.8%；第二产业54.2亿元，占税收收入的68.1%，同比减少2.2亿元，下降3.9%；第三产业24.2亿元，占税收收入的30.5%，同比减少0.2亿元，下降0.8%。

 

2024年1-9月份全市税收收入分产业占比情况

（2）分行业

①石油和天然气开采业20.2亿元，占采矿业税收总额的85.5%；同比增加1.6亿元，增长8.8%。主要是中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司本期油价上涨，带动增值税、资源税和城市维护建设税同比分别增加1.2亿元、0.16亿元和0.2亿元；天时集团能源有限公司利润增长，带动企业所得税同比增加0.14亿元。

②石化行业19.0亿元，同比减少2.6亿元，下降12.1%。其中：石油、煤炭及其他燃料加工业12.9亿元，占制造业税收总额的54.6%，同比减少3.4亿元，下降21.0%；化学原料和化学制品制造业6.0亿元，占制造业税收总额的25.5%，同比增加0.8亿元，增长15.8%。

减收因素：增值税10.3亿元，同比减少3.2亿元。其中：盘锦北方沥青燃料有限公司同期缴库垫高基数5.6亿元；受增值税减收影响，石化行业城市维护建设税同比减少1.1亿元。

增收因素：盘锦北方沥青燃料有限公司补缴税款，带动印花税增收1.0亿元。

③批发和零售业6.1亿元，占第三产业税收总额的25.3%；同比减少1.4亿元，下降18.8%。减收因素：一是企业所得税同比减少0.7亿元，主要是盘锦瑞东石化贸易有限公司补缴税款垫高基数0.4亿元、中储粮油脂工业盘锦有限公司本年利润下降同比减少0.3亿元；二是盘锦科楚化工有限公司同期补缴税款垫高基数，影响城镇土地使用税减少0.3亿元。

 

 

2024年1-9月份全市分产业、分行业税收增减变动情况表

单位：万元

 

产业、行业	本期	同期	增减额	增减%
合  计	795,636	809,408	-13,772	-1.7
第一产业	11,123	1,000	10,122	1,011.8
1.农、林、牧、渔业	11,123	1,000	10,122	1,011.8
第二产业	542,049	563,895	-21,847	-3.9
2.采矿业	236,630	222,477	14,153	6.4
石油和天然气开采业	202,373	185,926	16,447	8.8
开采专业及辅助性活动	34,257	36,551	-2,294	-6.3
3.制造业	236,819	275,572	-38,753	-14.1
石油、煤炭及其他燃料加工业	129,321	163,649	-34,328	-21.0
化学原料和化学制品制造业	60,420	52,195	8,225	15.8
4.电力、热力、燃气及水生产和供应业	18,551	17,940	612	3.4
5.建筑业	50,049	47,906	2,143	4.5
第三产业	242,465	244,512	-2,047	-0.8
6.批发和零售业	61,256	75,451	-14,195	-18.8
7.交通运输、仓储和邮政业	29,798	19,400	10,398	53.6
8.住宿和餐饮业	1,205	1,127	79	7.0
9.信息传输、软件和信息技术服务业	2,361	2,209	152	6.9
10.金融业	36,693	36,497	196	0.5
11.房地产业	55,848	65,806	-9,958	-15.1
12.租赁和商务服务业	10,522	11,690	-1,168	-10.0
13.科学研究和技术服务业	8,740	8,085	655	8.1
14.水利、环境和公共设施管理业	4,619	3,087	1,533	49.7
15.居民服务、修理和其他服务业	7,431	6,047	1,384	22.9
16.教育	366	377	-11	-2.9
17.卫生和社会工作	1,348	1,116	233	20.8
18.文化、体育和娱乐业	201	231	-30	-12.9
19.公共管理、社会保障和社会组织	22,078	13,390	8,688	64.9
20.其他行业	-	-	-	-

 

 

2024年1-9月份全市重点行业税收收入占比情况

 

（3）分税种

①增值税34.6亿元，同比减少2.6亿元，下降6.9%。

增收因素：一是中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司受油价上涨等因素影响，同比增加1.5亿元；二是北方华锦化学工业集团有限公司未取得海关进口发票导致进项税减少,同比增收1.5亿元；三是宝来利安德巴赛尔石化有限公司同期留抵退税降低基数2.6亿元。

减收因素：一是盘锦北方沥青燃料有限公司同期缴库垫高基数5.6亿元；二是同期制造业中小微企业缓税入库垫高基数1.5亿元；三是盘锦浩业化工有限公司受销量下降等不利因素影响，同比减少0.4亿元。

②企业所得税5.0亿元，同比减少0.2亿元，下降4.7%。

增收因素：一是辽河油田（盘锦）储气库有限公司利润增长，同比增加0.4亿元；二是北方华锦化学工业股份有限公司和长连化工（盘锦）有限公司同期汇算清缴退税，分别压低基数0.1亿元、0.15亿元。

减收因素：一是盘锦瑞东石化贸易有限公司同期补缴税款垫高基数0.4亿元；二是中储粮油脂工业盘锦有限公司本年利润下降同比减少0.3亿元；三是盘锦广建房地产开发有限公司利润下降同比减少0.2亿元。

③个人所得税1.7亿元，同比减少0.03亿元，下降1.5%。

减收因素：一是落实优惠政策个人所得税退税同比减少0.1亿元；二是受经济形势影响个人独资、合伙以及个体工商户汇算同比减少0.04亿元。

增收因素：大禹防水分配股息红利同比增加0.04亿元

④城市维护建设税6.3亿元，同比减少0.9亿元，下降12.1%，主要是受增值税减收影响。

⑤资源税6.4亿元，同比增加0.2亿元，增长2.6%，主要是由于中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司原油1-8月份累计均价同比增加194元/吨。

⑥印花税3.3亿元，同比增加1.0亿元，增长45.7%。

增收因素：一是盘锦北方沥青燃料有限公司补缴以前年度税款0.8亿元；二是北方华锦联合石化有限公司书立合同增加，同比增收0.1亿元。

⑦土地和房地产相关税收21.3亿元，同比增加1.6亿元，增长8.0%。其中：

城镇土地使用税13.5亿元，同比增加1.7亿元，增长14.4%。一是补缴税款带动增收，其中盘山县羊圈子苇场补缴税款0.8亿元；二是盘锦农村商业银行股份有限公司接受资产划入，同比增加0.2亿元。

耕地占用税1.2亿元，同比增加0.9亿元，增长293.9%。主要是盘山县、大洼区和兴隆台区补缴税款分别增收0.3亿元、0.3亿元和0.24亿元。

房产税3.2亿元，同比增加0.5亿元，增长18.6%。主要是补缴带动增收，其中盘锦农村商业银行股份有限公司同比增加0.2亿元。

土地增值税1.1亿元，同比减少1.2亿元，下降53.1%。主要是房地产新开发项目数量减少，企业清算收入同比下降，其中盘锦华宇开发建设有限公司同期汇算补缴1.1亿元垫高基数。

契税2.3亿元，同比减少0.3亿元，下降11.4%，主要是盘锦建煌实业有限责任公司由于政策性原因，退税0.3亿元。

⑧根据《关于印发省与市税收收入划分办法的通知》（辽财预〔2024〕26号）规定，车船税50%、环保税100%为市级收入。按照新的体制计算，车船税0.8亿元，同比减少0.6亿元，下降44.6%；环保税0.2亿元，同比增加0.04亿元，增长28.6%。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

盘锦市2024年1-9月份税收收入分税种占比情况

 

2.非税收入32.9亿元，同比增加9.5亿元，增长40.5%，其中：

（1）专项收入5.9亿元，同比减少0.3亿元，下降5.3%，主要是受增值税减收影响，教育费附加收入同比减少3,099万元。

（2）行政事业性收费收入1.4亿元，同比减少0.3亿元，下降17.3%，主要是土地闲置费和耕地开垦费收入增加0.24亿元、渔业资源增殖保护费同比减少0.5亿元。

（3）罚没收入18.1亿元，同比增加5.9亿元，增长48.0%。主要是辽滨经开区填海罚没收入同比增加6.4亿元；应急罚没收入同比减少0.6亿元。

（4）国有资源有偿使用收入3.2亿元，同比增加1.7亿元，增长111.0%。主要是兴隆台区国有农场土地收益同比增加0.4亿元、兴隆台区（市高新区）国有资产出让收入同比增加0.85亿元、盘山县耕地指标流转同比增加0.3亿元。

（5）政府住房基金收入4.0亿元，同比增加2.3亿元，增长132.8%，主要是公共租赁住房资金收入增加2.3亿元。

 

 

盘锦市2024年1-9月份非税收入分项目占比情况

 

（二）政府性基金预算收入

2024年1-9月份，全市政府性基金预算收入5.6亿元，同比增加1.4亿元，增长34.3%。其中：

1.国有土地使用权出让收入4.0亿元，同比增加1.1亿元，增长40.6%，主要是兴隆区新发地批发市场二期、北斗通航二期项目分别缴库1.5亿元、0.7亿元；盘山县土地交易量下降，同比减少0.8亿元。

2.污水处理费收入0.8亿元，同比增加0.1亿元，增长21.2%，其中市本级0.5亿元，同比增加0.1亿元，主要是水务集团和生态环境局追缴以前年度欠费。

3.彩票公益金收入0.5亿元，同比增加0.1亿元，增长23.5%，主要是我市福利彩票和体育彩票销售收入同比增加。

 

 

2024年1-9月份全市政府性基金预算收入完成情况

单位：万元

 

 

 

2024年1-9月份全市政府性基金预算收入构成情况

 

 

（三）国有资本经营预算收入

2024年1-9月份，全市国有资本经营预算收入1.9亿元，同比减少1.2亿元，下降38.6%。主要是盘山县特许经营项目收入同比减少1.2亿元。

 

2024年1-9月份全市国有资本经营预算收入完成情况

单位：万元

 

 

二、财政支出执行情况

（一）一般公共预算支出

2024年1-9月份全市一般公共预算支出149.1亿元，同比增加3.7亿元，增长2.6%。

分级次：市本级39.8亿元，占比为26.7%；同比增加1.1亿元，增长2.9%。县区级109.3亿元，占比为73.3%；同比增加2.6亿元，增长2.4%，其中：盘山县30.0亿元，同比增加3.6亿元，增长13.6%；双台子区11.0亿元，同比减少1.6亿元，下降12.4%；兴隆台区19.1亿元，同比增加3.3亿元，增长21.2%；大洼区27.5亿元，同比增加2.5亿元，增长10.0%；辽滨经开区21.7亿元，同比减少5.3亿元，下降19.5%。

 

 

2024年1-9月份全市一般公共预算支出分级次变动情况

单位：万元

 

支出增加主要科目及原因：

1.一般公共服务支出14.0亿元，同比增加0.34亿元，增长2.5%。主要是企业发展扶持资金同比增加0.6亿元。

2.科学技术支出1.3亿元，同比增加0.4亿元，增长49.1%。主要是辽滨经开区科技专项同比增加0.4亿元。

3.社会保障和就业支出24.1亿元，同比增加3.7亿元，增长18.1%。主要是社工编工资性支出增加0.2亿元、机关养老补助增加2.5亿元、基本养老补助增加1.0亿元、城市特困人员补助增加0.2亿元、生活救助专项增加0.1亿元；以及就业补贴减少0.2亿元、各类抚恤补助减少0.24亿元。

4.卫生健康支出8.9亿元，同比增加1.2亿元，增长15.5%。主要是城乡居民医疗保险补助增加1.4亿元、基本公共卫生专项增加0.2亿元；同期中医院建设垫高基数0.3亿元。

5.节能环保支出4.8亿元，同比增加1.9亿元，增长67.5%。主要是清洁取暖等大气污染防治专项同比增加1.4亿元、污水处理费支出增加0.3亿元，土壤修复项目工程款支出增加0.2亿元、省以上重点生态区转移支付增加0.37亿元；农村生活污水处理专项同比减少0.33亿元。

6.资源勘探工业信息等支出4.1亿元，同比增加1.5亿元，增长56.2%。主要是对国有企业的补助增加0.15亿元、中小企业发展补助增加0.9亿元、沿海产业带发展补助和数字强省上级专项同比增加0.45亿元。

7.债务付息支出21.6亿元，同比增加5.0亿元，增长30.0%。主要是到期债务付息本月列支较多。

支出减少主要科目及原因：

1.教育支出13.2亿元，同比减少0.3亿元，下降2.1%。主要是同期盘锦职业技术学院购买设备垫高基数0.2亿元、校舍改造支出同比减少0.1亿元。

2.城乡社区支出19.4亿元，同比减少1.7亿元，下降8.1%。主要是辽滨经开区债务付息支出同比减少2.1亿元。

3.农林水支出11.4亿元，同比减少2.4亿元，下降17.5%。主要是辽河干流滩区居民迁建项目支出同比减少2.8亿元、农业保险补贴减少0.1亿元、目标价格补贴减少0.7亿元；高标准农田项目支出增加0.6亿元、各类农业生产经营补贴支出增加0.3亿元。

4.交通运输支出3.1亿元，同比减少0.5亿元，下降14.1%。主要是支付给港航集团的港口建设专项同比减少0.5亿元。

5.自然资源海洋气象等支出2.7亿元，同比减少0.3亿元，下降10.9%。主要是辽河流域（浑太水系）山水林田湖草沙一体化保护修复项目同比减少0.9亿元、农用地转建设用地缴耕地占用税支出增加0.4亿元。

6.住房保障支出4.3亿元，同比减少1.4亿元，下降24.6%。主要是老旧小区改造、棚户区改造等工程建设支出同比减少1.4亿元。

7.灾害防治及应急管理支出1.0亿元，同比减少0.4亿元，下降27.4%。主要是同期上级救灾专项、灾后重建支出垫高基数0.4亿元。

8.其他支出7.1亿元，同比减少3.5亿元，下降33.1%。主要是辽滨经开区基础设施建设支出同比减少6.55亿元；各县区债务付息支出同比增加2.9亿元。

 

 

2024年1-9月份全市一般公共预算支出分功能科目变动情况表

单位：万元

 

 

2024年1-9月份全市一般公共预算支出分功能科目占比情况

 

（二）政府性基金预算支出

2024年1-9月份，全市政府性基金预算支出24.1亿元，同比增加9.5亿元，增长65.8%。其中：

1.国有土地使用权出让收入安排的支出2.8亿元，同比增加2.2亿元，增长379.1%。主要是县区支付占地补偿费等支出同比增加。

2.其他支出14.3亿元，同比增加5.2亿元，增长56.2%。主要是其他地方自行试点项目收益专项债券安排的支出同比增加5.1亿元。

3.债务付息支出6.4亿元，同比增加2.4亿元，增长58.1%。

 

2024年1-9月份全市政府性基金预算支出变动情况表

单位：万元

 

 

2024年1-9月份全市政府性基金预算支出构成情况

（三）国有资本经营预算支出

2024年1-9月份，全市国有资本经营预算支出2.4亿元，同比减少3.2亿元，下降57.0%。其中盘山县、大洼区国有企业注入资本金同比分别减少2.3亿元、0.9亿元。

 

2024年1-9月份全市国有资本经营预算支出变动情况表

单位：万元

 

 

三、财政预算执行主要特点

（一）财政收入稳步增长

2024年以来我市经济运行总体平稳、稳中有进，为财政收入奠定基础，上半年全市地区生产总值按可比价格计算，同比增长4.5%。但经济恢复基础尚不牢固，1-8月份全市规模以上工业增加值同比下降0.4%、房地产开发投资额同比下降30.4%、商品房销售面积同比下降18.7%、石油及制品类限上零售额同比下降12.5%等因素都对财政收入根本性恢复形成制约。面对诸多不利情形，全市各级财政部门不断提高政治站位，牢牢把握组织收入工作主动性，以钉钉子的精神抓落实，密切关注经济发展趋势及财政收入动态，多措并举加强调度，依法依规组织收入。1-9月份全市一般公共预算收入112.4亿元，为预算的82.6%，超序时进度7.6个百分点；同比增长7.8%，延续了前8个月增长态势，且较1-8月份增幅提高2.3个百分点，为全市经济社会高质量发展提供有力保障。

 

 

2024年1-9月份全市一般公共预算收入增长情况（%）

 

市本级和各县区、经济区一般公共预算收入同比均实现正增长，除盘山县和双台子区外，其余地区均超过序时进度。

 

2024年1-9月份全市一般公共预算收入分地区增长进度情况

单位：万元

 

从全省排名来看，全市一般公共预算收入总量居全省第5位，增幅居全省第7位，增幅排名较上个月前移4位，且高于全省平均水平2.1个百分点。非税占比29.2%，低于全省平均占比8.1个百分点，按从低到高的顺序居全省第1位,财政收入结构较好。收入进度82.6%，高于全省平均进度3.3个百分点，居全省第3位。

 

2024年1-9月份全省分地区一般公共预算收入完成情况表

单位：亿元

 

 

（二）财政支出提质增效

2024年1-8月份，全市各级财政部门严格预算执行，按照市委、市政府年度重点工作安排，强化财政运行监测和库款调度，用足用好上级转移支付资金，千方百计对上争取资金政策，多渠道筹集资金资产资源。1-9月份全市一般公共预算支出149.1亿元，同比增加3.7亿元，增长2.6%。重点领域支出得到较好保障，其中：社会保障和就业支出同比增长18.1%、卫生健康支出同比增长15.5%、科技支出同比增长49.1%、节能环保支出同比增长67.5%。

 

2024年1-9月份部分重点支出增长情况（%）

 

从全省排名来看，受上级财政转移支付资金有限、同期项目支出垫高基数等因素影响，我市一般公共预算支出总量居全省第10位，增幅居全省第11位，位次始终靠后。

 

 

 

 

 

 

 

2024年1-9月份全省分地区一般公共预算支出执行情况表

（单位:亿元）

 

 

（三）财政收入增长压力较大

2024年年初以来，受减费降税、重点企业涉税整治、石化行业盈利能力下滑、土地及房地产低迷等诸多不利因素影响，全市税收收入一直低位运行，下降趋势明显。1-9月份税收收入同比下降1.7%，其中增值税同比减少2.6亿元，下降6.9%，拉低全市税收收入下降3.2个百分点。

非税收入方面，受公积金增值收益、罚没收入缴库程序加快及“三资”清查盘活全面推进影响，政府住房基金收入、罚没收入和国有资源有偿使用收入较同期均实现较大增长。但从全年和长远分析，这些增长属于上下年月份间缴库差异和一次性因素，稳定增长基础并不牢固。

（四）收支矛盾依然存在

2024年以来，在诸多超预期因素冲击和影响下，我市经济恢复的基础尚不牢固，财政收入增长依然面临多重制约因素，各方面刚性支出需求增大，财政收支持续紧平衡状态。从收入端看，受我市产业结构单一、支柱行业利润下滑等不利因素影响，税收持续减收，组织收入工作压力持续加大。从支出端看，我市正处于攻坚之年关键期，各项经济社会发展需求持续增加，“三保”、民生、债务付息等刚性支出有增无减，财政收支缺口凸显。收支双向承压，财政收支矛盾仍未缓解。

四、下一步工作安排

全市各级财政部门，要全力做好第四季度收支工作，加强经济运行分析，切实把思想和行动统一到市委、市政府对经济形势的分析判断和决策部署上，进一步提高政治站位，坚定信心、保持定力，针对财政收支运行中的短板弱项，强化举措抓落实，充分挖掘潜力，巩固财政收入增长态势，努力完成全年财政收支预算目标任务，为全面振兴新突破三年行动攻坚之年攻坚之战提供坚强的财力保障。

收入方面：一是加强与税务和非税征收部门联动，严格收入征管，深挖增收潜力，做到依法征收、应收尽收，倒排工期。二是抢抓国家政策机遇，落实好推动新时代东北全面振兴取得新突破若干政策措施，积极争取上级资金。三是开展国有“三资”清查盘活工作，积极推进国有“三资”盘活力度和有效开发利用，收回闲置沉淀存量资金，促进财政资源统筹，提升财政保障能力。

支出方面：厉行节约，坚持“过紧日子”，在提质增效上下功夫，大力压减一般性支出，强化“三公”经费预算管理。优化支出结构，强化重点领域投入保障，支持保障和改善民生，保持适当支出强度，释放积极信号。压实责任，筑牢兜实基层“三保”。着力抓好国库库款管理，稳妥做好基层库款保障和运行监测，加快建立库款应急调度机制，把握关键时间节点，合理安排库款支出。