2024年1-5月份，全市各级财政部门在市委、市政府坚强领导下，准确把握当前形势，攻坚克难挖潜增收，大力组织财政收入，强化重大战略任务财力保障，兜牢兜实“三保”底线，财政运行平稳，收支执行较好。

一、财政收入执行情况

   （一）一般公共预算收入

2024年1-5月份,全市一般公共预算收入70.9亿元，同比增加3.8亿元，增长5.7%。其中：税收收入46.5亿元，同比减少3.3亿元，下降6.6%,；非税收入24.4亿元，同比增加7.1亿元，增长40.7%，占比为34.5%。

 

2024年1-5月份全市一般公共预算收入完成情况

单位：万元

分级次：市本级26.3亿元，占比为37.0%；同比增长12.0%，为预算的49.5%。县区级44.7亿元，占比为63.0%；同比增长2.3%，为预算的53.8%，其中：盘山县5.6亿元，同比增长20.2%，为预算的46.2%；双台子区2.5亿元，同比增长7.0%，为预算的46.7%；兴隆台区11.5亿元，同比增长1.0%，为预算的52.3%；大洼区5.3亿元，同比增长11.3%，为预算的47.4%；辽滨经开区19.7亿元，同比下降3.8%，为预算的61.2%。

 

 

2024年1-5月份全市一般公共预算收入分地区变动情况

单位：万元

 

 

分项目：

1.税收收入46.5亿元，同比减少3.3亿元，下降6.6%。其中：

（1）分产业

第一产业1.0亿元，占税收收入的2.1%，同比增加0.9亿元，增长1,181.2%；第二产业29.7亿元，占税收收入的63.9%，同比减少4.7亿元，下降13.6%；第三产业15.8亿元，占税收收入的34.0%，同比增加0.5亿元，增长3.5%。

2024年1-5月份全市税收收入分产业占比情况

（2）分行业

①石油和天然气开采业10.7亿元，占采矿业税收总额的83.5%；同比增加1.2亿元，增长12.3%。主要是中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司本期进项税额减少、油价上涨，带动增值税和城市维护建设税同比分别增加1.0亿元、0.16亿元；天时集团能源有限公司利润增长，带动企业所得税同比增加0.1亿元。

②石化行业9.5亿元，同比减少4.9亿元，下降33.9%。其中：石油、煤炭及其他燃料加工业6.5亿元，占制造业税收总额的52.9%，同比减少4.6亿元，下降41.3%；化学原料和化学制品制造业3.0亿元，占制造业税收总额的24.5%，同比减少0.3亿元，下降9.2%。

减收因素：增值税4.5亿元，同比减少5.2亿元。其中：盘锦北方沥青燃料有限公司同期缴库垫高基数4.3亿元；中国石油天然气股份有限公司辽河石化分公司受免抵调、出口应税产品销量增加等因素影响同比减少0.9亿元。受增值税减收影响，石化行业城市维护建设税同比减少0.95亿元。

增收因素：一是盘锦北方沥青燃料有限公司补缴税款，带动印花税增收0.8亿元；二是北方华锦化学工业股份有限公司、长连化工（盘锦）有限公司同期汇算清缴退款基数较低，影响企业所得税同比增加0.14亿元。

③房地产业3.5亿元，占第三产业税收总额的22.2%；同比减少1.2亿元，下降26.3%。主要是房地产行业营收额、清算收入、利润下降，影响企业所得税和土地增值税同比分别减少0.15亿元、1.4亿元。

④公共管理、社会保障和社会组织1.8亿元，占第三产业税收总额的11.1%：同比增加1.1亿元，增长173.4%。主要是盘山县、大洼区和兴隆台区补缴耕地占用税1.0亿元。

 

 

2024年1-5月份全市分产业、分行业税收增减变动情况表

单位：万元

 

产业、行业	本期	同期	增减额	增减%
合  计	464,988	497,641	-32,653	-6.6
第一产业	9,569	747	8,822	1,181.2
1.农、林、牧、渔业	9,569	747	8,822	1,181.2
第二产业	297,126	343,944	-46,818	-13.6
2.采矿业	128,021	116,598	11,423	9.8
石油和天然气开采业	106,952	95,208	11,743	12.3
开采专业及辅助性活动	21,069	21,389	-320	-1.5
3.制造业	122,564	185,660	-63,095	-34.0
石油、煤炭及其他燃料加工业	64,801	110,304	-45,503	-41.3
化学原料和化学制品制造业	30,036	33,094	-3,059	-9.2
4.电力、热力、燃气及水生产和供应业	12,988	10,932	2,056	18.8
5.建筑业	33,553	30,755	2,799	9.1
第三产业	158,293	152,951	5,343	3.5
6.批发和零售业	39,675	44,485	-4,810	-10.8
7.交通运输、仓储和邮政业	17,660	11,437	6,224	54.4
8.住宿和餐饮业	627	668	-41	-6.1
9.信息传输、软件和信息技术服务业	1,592	1,418	174	12.3
10.金融业	24,862	22,459	2,403	10.7
11.房地产业	35,065	47,564	-12,499	-26.3
12.租赁和商务服务业	7,016	5,843	1,173	20.1
13.科学研究和技术服务业	6,019	5,512	508	9.2
14.水利、环境和公共设施管理业	2,385	1,959	426	21.7
15.居民服务、修理和其他服务业	4,501	4,077	424	10.4
16.教育	220	201	19	9.6
17.卫生和社会工作	820	750	70	9.4
18.文化、体育和娱乐业	122	145	-23	-15.7
19.公共管理、社会保障和社会组织	17,589	6,433	11,157	173.4
20.其他行业	-	-	-	-

 

2024年1-5月份全市重点行业税收收入占比情况

 

（3）分税种

①增值税18.6亿元，同比减少4.7亿元，下降20.2%。

增收因素：一是中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司受进项税额减少、油价上涨等因素影响，同比增加1.2亿元；二是北方华锦化学工业集团有限公司暂未取得进项税票同比增收0.7亿元。

减收因素：一是盘锦北方沥青燃料有限公司同期缴库垫高基数4.3亿元；二是中国石油天然气股份有限公司辽河石化分公司受免抵调、出口应税产品销量增加等因素影响，同比减少0.9亿元；三是同期制造业中小微企业缓税入库垫高基数，同比减少1.0亿元。

②企业所得税3.6亿元，同比增加187万元，增长0.5%。

增收因素：一是辽河油田（盘锦）储气库有限公司、天时集团能源有限公司利润增长，同比分别增加0.2亿元、0.1亿元。二是北方华锦化学工业股份有限公司、长连化工（盘锦）有限公司同期汇算清缴退款拉低基数0.1亿元和0.15亿元。

减收因素：盘锦瑞东石化贸易有限公司同期补缴税款垫高基数0.4亿元。

③个人所得税1.1亿元，同比减少0.1亿元，下降8.0%。主要是落实优惠政策个人所得税退税增加，同比减少0.08亿元。以及受经济形势影响，个人独资、合伙及个体工商户汇算同比减少0.04亿元。

④城市维护建设税3.3亿元，同比减少0.8亿元，下降19.5%，主要是增值税减收影响。

⑤资源税3.5亿元，同比减少0.02亿元，下降0.7%，主要是由于辽河油田分公司原油平均销售价格同比增加175元/吨，但原油销售量同比减少1万吨。

⑥印花税2.4亿元，同比增加0.8亿元，增长49.3%。主要是盘锦北方沥青燃料有限公司补缴以前年度税款。

⑦土地和房地产相关税收13.1亿元，同比增加1.4亿元，增长11.9%。其中城镇土地使用税8.1亿元，同比增加1.8亿元，主要是盘山县补缴税款增收1.5亿元；耕地占用税1.2亿元，同比增加1.0亿元，主要是盘山县、大洼区和兴隆台区补缴税款分别增收0.4亿元、0.3亿元和0.24亿元；土地增值税0.7亿元，同比减少1.5亿元，主要是房地产企业清算收入同比下降，其中盘锦华宇开发建设有限公司同期汇算补缴1.1亿元垫高基数。

 

 

盘锦市2024年1-5月份税收收入分税种占比情况

 

 

2.非税收入24.4亿元，同比增加7.1亿元，增长40.7%，其中：

（1）专项收入3.0亿元，同比减少0.5亿元，下降15.2%，主要是受增值税减收影响，教育费附加收入和地方教育费收入同比分别减少0.34亿元、0.1亿元。

（2）行政事业性收费收入0.8亿元，同比减少0.3亿元，下降29.2%，主要是土地闲置费收入增加0.2亿元、渔业资源增殖保护费同比减少0.5亿元。

（3）罚没收入14.0亿元，同比增加4.5亿元，增长46.7%。主要是辽滨经开区填海罚没收入同比增加4.7亿元。

（4）国有资源有偿使用收入2.5亿元，同比增加1.1亿元，增长78.0%。主要是兴隆农场土地收益同比增加0.2亿元，高新区国有资产出让收入同比增加0.85亿元。

（5）政府住房基金收入4.0亿元，同比增加2.3亿元，增长132.8%，主要是公共租赁住房资金收入增加2.3亿元。

 

盘锦市2024年1-5月份非税收入分项目占比情况

 

（二）政府性基金预算收入

2024年1-5月份，全市政府性基金预算收入2.7亿元，同比增加0.8亿元，增长43.4%。其中：国有土地使用权出让收入1.8亿元，同比增加0.56亿元，增长43.2%，主要是兴隆区同比增加1.6亿元、盘山县同比减少0.9亿元；污水处理费收入0.5亿元，同比增加0.2亿元，增长42.7%，其中市本级0.3亿元，同比增加0.1亿元，主要是水务集团和生态环境局追缴以前年度欠费。

 

2024年1-5月份全市政府性基金预算收入完成情况

单位：万元

 

 

 

2024年1-5月份全市政府性基金预算收入构成情况

 

 

（三）国有资本经营预算收入

2024年1-5月份，全市国有资本经营预算收入0.15亿元，同比减少2.8亿元，下降95.0%。主要是盘山县同期农村供水保障特许经营项目收入垫高基数2.7亿元。

 

2024年1-5月份全市国有资本经营预算收入完成情况

单位：万元

 

 

二、财政支出执行情况

（一）一般公共预算支出

2024年1-5月份全市一般公共预算支出87.7亿元，同比增加2.6亿元，增长3.0%。

支出增加主要科目及原因：

1.社会保障和就业支出12.5亿元，同比增加0.8亿元，增长6.5%。主要是社工编工资同比增加0.16亿元、机关养老补助增加0.8亿元、城市低保和特困救助资金增加0.3亿元。以及公益岗补贴和死亡伤残抚恤分别减少0.15亿元、城乡居民养老补助减少0.2亿元相互作用影响。

2.卫生健康支出5.0亿元，同比增加1.1亿元，增长27.8%，主要是财政对医疗保险补助支出增加1.2亿元。

3.节能环保支出2.6亿元，同比增加0.8亿元，增长46.6%。主要是中央大气污染防治专项等支出同比增加0.4亿元、污水处理费支出增加0.5亿元、土壤污染修复专项增加0.2亿元。

4.城乡社区支出16.6亿元，同比增加1.9亿元，增长12.7%。主要是京环服务费增加1.5亿元、支付企业欠款增加0.4亿元、纳入一般公共预算的隐性债务付息支出增加0.55亿元。

5.资源勘探工业信息等支出2.8亿元，同比增加1.2亿元，增长80.7%。主要是企业补贴支出增加0.8亿元、新发地工程款支出增加0.1亿元、区域发展专项增加0.1亿元、沿海经济带扶持专项增加0.15亿元。

6.债务付息支出10.8亿元，同比增加4.0亿元，增长58.3%。主要是2023年发行的化债试点和化解拖欠企业账款债券新增利息支出。

支出减少主要科目及原因：

1.其他支出5.4亿元，同比减少3.7亿元，下降40.6%，主要是辽滨经开区基础设施建设专项减少6.6亿元、市本级同期采购涉密办公设备垫高基数0.4亿元。以及县区隐性债务付息支出纳入一般公共预算，增加2.9亿元相互作用影响。

2.住房保障支出2.5亿元，同比减少1.0亿元，下降27.8%，主要是棚户区改造、老旧小区改造工程、危房改造工程量减少，支出减少1.0亿元。

3.农林水支出5.1亿元，同比减少2.5亿元，主要是双台子区和盘山县上年同期辽河滩区迁建工程（新增一般债券）支出3.0亿元垫高基数。

分级次：市本级21.4亿元，占比为24.5%；同比增加0.9亿元，增长4.4%。县区级66.2亿元，占比为75.5%；同比增加1.6亿元，增长2.5%，其中：盘山县16.8亿元，同比增加2.1亿元，增长13.9%；双台子区6.6亿元，同比减少0.8亿元，下降11.1%；兴隆台区10.1亿元，同比增加1.8亿元，增长22.4%；大洼区16.1亿元，同比增加1.9亿元，增长13.0%；辽滨经开区16.6亿元，同比减少3.3亿元，下降16.5%。

 

2024年1-5月份全市一般公共预算支出分级次变动情况

单位：万元

分支出功能科目：

1.一般公共服务支出7.7亿元，同比增加0.3亿元，增长3.5%。

2.公共安全支出3.2亿元，同比增加0.4亿元，增长13.4%。

3.教育支出7.2亿元，同比减少0.3亿元，下降4.2%。

4.科学技术支出0.8亿元，同比增加0.16亿元,增长25.7%。

5.社会保障和就业支出12.5亿元，同比增加0.8亿元，增长6.5%。

6.卫生健康支出5.0亿元，同比增加1.1亿元，增长27.8%。

7.节能环保支出2.6亿元，同比增加0.8亿元，增长46.6%。

8.文化旅游体育与传媒支出0.7亿元，同比增加0.01亿元，增长1.5%。

9.农林水支出5.1亿元，同比减少2.5亿元，下降32.7%。

10.交通运输支出2.1亿元，同比减少0.3亿元，下降11.2%。

11.资源勘探工业信息等支出2.8亿元，同比增加1.2亿元，增长80.7%。

12.商业服务业等支出0.3亿元，同比增加0.08亿元，增长38.0%。

13.自然资源海洋气象等支出1.7亿元，同比减少0.3亿元，下降16.2%。

14.住房保障支出2.5亿元，同比减少1.0亿元，下降27.8%。

15.灾害防治及应急管理支出0.5亿元，同比减少0.1亿万元，下降21.4%。

16.城乡社区支出16.6亿元，同比增加1.9亿元，增长12.7%。

17.其他支出5.4亿元，同比减少3.7亿元，下降40.6%。

18.债务付息支出10.8亿元，同比增加4.0亿元，增长58.3%。

 

 

 

 

 

 

 

 

2024年1-5月份全市一般公共预算支出分功能科目占比情况

（二）政府性基金预算支出

2024年1-5月份，全市政府性基金预算支出15.0亿元，同比增加7.4亿元，增长97.9%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出1.4亿元，同比增加1.2亿元，主要是盘山县补缴耕地占用税、高新园区支付征地补偿费；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出9.9亿元，同比增加4.1亿元。

 

2024年1-5月份全市政府性基金预算支出变动情况表

单位：万元

 

 

2024年1-5月份全市政府性基金预算支出构成情况

（三）国有资本经营预算支出

2024年1-5月份，全市国有资本经营预算支出4.7亿元，同比增加2.7亿元，增长132.8%。其中盘山县和大洼区国有企业注入资本金同比分别增加1.8亿元和1.0亿元。

 

2024年1-5月份全市国有资本经营预算支出变动情况表

单位：万元

 

 

三、财政预算执行主要特点

（一）财政收入保持持续增长

2024年1-5月份，全市各级财政部门坚决贯彻市委、市政府决策部署和省财政厅工作要求，加大财政资金统筹力度，千方百计增加财政收入。全市一般公共预算收入70.9亿元，同比增长5.7%，延续1-4月份增长态势。除辽滨经开区外，市本级和四个县区均同比增长，保障了全市经济社会的高质量发展。

 

2024年1-5月份全市一般公共预算收入增长进度情况

单位：万元

 

 

从全省排名来看，全市一般公共预算收入总量居全省第4位，增幅居全省第11位，低于全省平均水平0.8个百分点。较4月份相比我市收入增幅在全省排名有所下降，财政收入增长乏力。

 

2024年1-5月份全省分地区一般公共预算收入完成情况表

单位：亿元

 

 

（二）重点支出有效保障

2024年1-5月份，全市各级财政部门按照市委、市政府年度重点工作安排，在坚持习惯“过紧日子”的前提下，推动财政支出加速提效，集中财力保障重点支出，确保财政资金优先用于“三保”、偿债和重点领域重点项目，把有限的财政资金用在刀刃上，切实做到“小钱小气，大钱大方”。全市一般公共预算支出87.7亿元，同比增长3.0%，较1-4月份增速提高0.5个百分点。分科目看，公共安全、科学技术、社会保障和就业、节能环保、城乡社区、商业服务业等支出增速高于全省平均水平。

从全省排名来看，受上级财政转移支付资金有限、同期项目支出垫高基数等因素影响，我市一般公共预算支出总量居全省第9位，增幅居全省第11位。虽增速超过全省平均水平1.5个百分点，但位次始终靠后。

 

 

2024年1-5月份全省分地区一般公共预算支出执行情况表

（单位:亿元）

 

 

（三）税收增长压力较大

2024年年初以来，受重点企业涉税整治、石化行业盈利能力下滑、房地产行业营销额下降等诸多不利因素影响，全市税收收入一直低位运行，稳定增长基础不稳固，下降趋势明显。1-5月份税收收入同比下降6.6个百分点，较4月份又下降0.7个百分点。虽然税务部门加大对涉土税收补征缴力度，但不能从根本上扭转减收状况。其中增值税同比下降20.2%，拉低全市税收收入下降9.5个百分点。

从重点行业、重点税源企业看，作为我市的经济发展的支柱产业，石化行业同比减少4.9亿元，拉低全市税收收入下降9.8个百分点。其中北方沥青燃料有限公司、中国石油天然气股份有限公司辽河石化分公司分别同比减少3.8亿元、0.9亿元。

受税收收入减收影响，1-5份全市非税收入占比为34.5%，虽然低于4月份1.8个百分点，但高于同期8.6个百分点，财政收入结构有待优化。

（四）收支矛盾依然存在

2024年1-5月份，虽然我市财政收支情况均好于预期，运行总体平稳，财政收入增速放缓，组织收入工作压力持续加大。从支出端看，我市正处于攻坚之年关键期，各项经济社会发展需求持续增加，“三保”、民生支出、债务付息等刚性支出有增无减。1-5月份全市一般公共预算收入增幅较4月份收窄2.6个百分点，一般公共预算支出增幅较4月份扩大0.5个百分点，财政收支缺口凸显，财政收支矛盾仍未缓解。

四、下一步工作安排

2024年是全面振兴新突破三年行动的攻坚之年，做好财政收支工作意义重大。全市各级财政部门要深入学习中央经济工作会议、全国财政工作会议、省财政厅各项工作精神，对标对表市委、市政府决策部署，以过硬的工作作风攻坚克难、狠抓落实，发挥财政职能作用，助力打好攻坚之年的攻坚之战。

收入方面：一是加强与税务和非税征收部门联动，严格收入征管，深挖增收潜力，做到依法征收、应收尽收，倒排工期，确保完成半年“双过半”任务。二是抢抓国家政策机遇，落实好推动新时代东北全面振兴取得新突破若干政策措施，积极争取上级资金。三是开展国有“三资”清查盘活工作，积极推进国有“三资”盘活力度和有效开发利用，收回闲置沉淀存量资金，促进财政资源统筹，提升财政保障能力。

支出方面：厉行节约，坚持“过紧日子”，在提质增效上下功夫，大力压减一般性支出，强化“三公”经费预算管理。优化支出结构，强化重点领域投入保障，支持保障和改善民生，保持适当支出强度，释放积极信号。压实责任，筑牢兜实基层“三保”。着力抓好国库库款管理，稳妥做好基层库款保障和运行监测，加快建立库款应急调度机制，把握关键时间节点，合理安排库款支出。